Dla przedsiębiorców, inwestorów oraz rodzin właścicielskich, którzy chcą skonsolidować majątek, zabezpieczyć go przed ryzykami biznesowymi i zapewnić bezpieczne przekazanie firmy kolejnym pokoleniom.
Doradztwo prawne
Fundacja rodzinna – kompleksowa obsługa prawna i podatkowa
Fundacja rodzinna pozwala skutecznie oddzielić własność od zarządzania, zapobiec rozdrobnieniu aktywów i zagwarantować sprawną międzypokoleniową transmisję biznesu.
NK Legal zapewnia kompleksowe doradztwo prawno-podatkowe, od analizy przedwdrożeniowej, przez opracowanie statutu, aż po rejestrację i bieżący governance rodzinny.
Założenie fundacji rodzinnej to decyzja strategiczna o charakterze wielopokoleniowym. Prawidłowo zaprojektowana struktura nie tylko chroni aktywa przed sporami spadkowymi czy nieprzemyślaną wyprzedażą, ale również optymalizuje procesy podatkowe przy wypłacie świadczeń beneficjentom.
Efektywna ochrona i zarządzanie majątkiem rodzinnym
Bezpieczeństwo kapitału zależy od precyzyjnie skonstruowanych mechanizmów prawnych. Pomożemy Ci wdrożyć strukturę, która stabilizuje biznes operacyjny i jasno określa zasady korzystania z majątku.
- Ochrona majątku przed rozdrobnieniem
- Separacja ryzyka biznesowego
- Innowacyjny ład właścicielski
- Optymalizacja podatkowa
Ogólnopolski zasięg
Panel Klienta 24/7
+120 zrealizowanych projektów
Proces wdrożenia fundacji rodzinnej
Konsultacja wstępna i analiza potrzeb
Szczegółowo weryfikujemy strukturę Twojego majątku prywatnego i firmowego, relacje właścicielskie oraz długoterminowe cele sukcesyjne. Na tej podstawie oceniamy zasadność powołania fundacji rodzinnej i dobieramy optymalne rozwiązania prawne dostosowane do specyfiki Twojego biznesu.
Opinia i audyt podatkowy
Przeprowadzamy kompleksową analizę skutków podatkowych wniesienia poszczególnych składników majątku (PIT, CIT, VAT, PCC). Projektujemy bezpieczny model wypłaty świadczeń na rzecz beneficjentów, dbając o eliminację ryzyk związanych z tzw. ukrytym zyskiem oraz nieuzasadnionym opodatkowaniem.
Projektowanie modelu i statutu
Opracowujemy indywidualny, unikalny statut fundacji rodzinnej, który stanowi jej kluczowy dokument ustrojowy. Przygotowujemy również komplet regulaminów dla organów (Zarząd, Rada Protektorów) oraz procedury ładu rodzinnego, dokładnie określające prawa i obowiązki beneficjentów.
Rejestracja i wniesienie mienia
Przygotowujemy kompletny wniosek rejestrowy i reprezentujemy Cię przed Sądem Okręgowym w Piotrkowie Trybunalskim. Koordynujemy czynności notarialne, składamy niezbędne zgłoszenia do Urzędu Skarbowego oraz nadzorujemy procedurę wnoszenia udziałów, akcji czy nieruchomości do fundacji.
Bieżąca obsługa i governance
Rejestracja fundacji to dopiero początek – zapewniamy stałą opiekę prawno-podatkową nad jej funkcjonowaniem. Pomagamy w przygotowywaniu uchwał, bieżącej obsłudze beneficjentów, weryfikacji dozwolonej działalności gospodarczej oraz wprowadzaniu ewentualnych zmian w strukturze majątkowej.
Indywidualne podejście do sukcesji w biznesie
Tworzenie struktury sukcesyjnej wymaga zrozumienia dynamiki relacji rodzinnych oraz specyfiki prowadzonego przedsiębiorstwa. Nie stosujemy szablonowych rozwiązań – każdy statut i model zarządzania szyjemy na miarę.
Główne obszary wsparcia:
- Opracowanie statutu i regulaminów: Tworzenie elastycznych, lecz bezpiecznych zasad funkcjonowania organów fundacji.
- Audyt ukrytych zysków: Identyfikacja i eliminacja ryzyk podatkowych związanych z transakcjami między fundacją a podmiotami powiązanymi.
- Restrukturyzacja aktywów: Bezpieczne wnoszenie udziałów, akcji, nieruchomości oraz środków pieniężnych do fundacji.
- Mediacje i ład rodzinny: Budowanie konstytucji rodzinnych i procedur rozstrzygania potencjalnych konfliktów.
Przemyślana architektura prawna fundacji pozwala wyeliminować potencjalne konflikty sukcesyjne jeszcze przed ich wystąpieniem. Dzięki stałemu wsparciu prawnemu fundator i beneficjenci zyskują pełne poczucie bezpieczeństwa oraz gwarancję realizowania ich woli przez kolejne dekady.
Uzyskanie wpisu w Rejestrze Fundacji Rodzinnych stanowi formalny początek funkcjonowania nowej struktury majątkowej. Kluczem do jej faktycznej skuteczności oraz bezpieczeństwa podatkowego jest jednak skrupulatne, codzienne prowadzenie spraw fundacji zgodnie z przepisami ustawy.
Wymaga to bieżącego monitorowania granic dozwolonej działalności gospodarczej, prawidłowego kwalifikowania transakcji z podmiotami powiązanymi oraz precyzyjnej dokumentacji wszelkich wypłat świadczeń.
Zespół NK Legal zapewnia kompleksową, powdrożeniową opiekę prawną i podatkową, stale dbając o to, aby fundacja rodzinna realizowała swoje cele ochronne i biznesowe bez narażania majątku na ryzyka kontrolne czy spory wewnętrzne.
Najczęściej zadawane pytania dotyczące fundacji rodzinnej
Fundacja znacząco ogranicza ryzyka związane z zachowkiem. Mienie wniesione do fundacji przez fundatora nie jest dliczane do zachowku po upływie 10 lat od wniesienia, a wypłacone świadczenia pomniejszają ewentualne roszczenia.
Tak, ale tylko w zakresie ściśle określonym w ustawie (np. najem nieruchomości, przystępowanie do spółek, udzielanie pożyczek spółkom zależnym). Działalność wykraczająca poza ten zakres wiąże się ze stawką 25% CIT.
Fundacja nie płaci podatku CIT od bieżących dochodów (np. z dywidend czy najmu). Podatek CIT w wysokości 15% pojawia się co do zasady dopiero w momencie wypłaty świadczeń na rzecz beneficjentów.
Beneficjenci z tzw. zerowej grupy podatkowej (np. małżonek, dzieci, wnuki, rodzice fundatora) są zwolnieni z podatku PIT. Pozostali beneficjenci płacą 10% lub 15% PIT.
Opracowanie dokumentacji i podpisanie aktu założycielskiego trwa zazwyczaj od 2 do 4 tygodni. Czas oczekiwania na wpis w Sądzie Okręgowym w Piotrkowie Trybunalskim wynosi obecnie od 1 do 3 miesięcy.
Porozmawiajmy o tym, w czym możemy Ci pomóc
Poznaj szczegóły oferty i skontaktuj się z nami!
lub wypełnij formularz i wyślij nam wiadomość.
